Отчет ревизионной комиссии ТСЖ «Никологорское» за 2012 год.

Ревизии подвергались следующие документы:
Банковские документы – выписки (СМП Банк, Сбербанк, Уралсиб, Газпромбанк) за период 2012 года
Кассовые документы за 2012 год
Авансовые отчеты за 2012 год
Протоколы собраний Правления ТСЖ «Никологорское» за 2012 год в количестве двенадцати штук
Отчеты:  по движению денежных средств за 2012 год,  смета на 2012 год и исполнение сметы.
Остатки денежных средств по состоянию на 01.01.2012 составляли:
 
Остатки денежных средств по состоянию на 01.01.2013 составили:
 
За проверяемый период поступили деньги от собственников по обязательному взносу на участие в общеэксплуатационных расходах в сумме 31 660 302 руб., из них за 2012 год 21 442 521 руб, 4 882 572 руб. дополнительный взнос за 1 квартал 2012 (решение собрания от 10.09.2012), в погашение задолженностей предыдущих периодов  5 335 210.  Таким образом, за 2012 год не внесены взносы относительно плана на  сумму 2 315 635, что соответствует запланированному резерву неплатежей. Кроме того, были получены деньги от продажи неиспользуемого имущества ТСЖ в Управляющую компанию «КВ» (бытовки в количестве 4 штук и модульное здание) на сумму 2 475 130 руб. Проценты по размещенным денежным средствам составили 641 082 руб. Подлежат использованию в 2013 году полученные средства от проезда грузового транспорта на ремонт дорог 575 140 руб. (истрачено 20 775 руб.)  На детскую площадку было пожертвовано членами ТСЖ 630 000 рублей. За вывоз мусорных мешков было собрано 723 040 руб., истрачено на эти цели  402 500 рублей. Ревизионная комиссия рекомендует пересмотреть расценки за вывоз мешков в сторону уменьшения. 4 829 518 рублей – остаток от юридических сборов предыдущих лет - был передан предыдущим правлением в виде пожертвования. Было получено от сдачи площадей трех зданий 1 527 061 руб. в пользу собственников данного имущества. Прочие поступления составили 82 921 руб.
В целом за проверяемый период было собрано 43 144 196 руб.

- 2 -

Расходы на операционное обслуживание поселка составили 17 839 034 руб. Из них крупными статьями расходов являлись: охрана   9 448 721 рублей, уборка территории с вывозом мусора 5 066 094, заработная плата персонала (управляющий, бухгалтер) с налогами на ФОТ 2 432 071 руб.
В счет полученных денег за реализованное имущество (модульное здание) были произведены расходы на восстановление ливневой канализации 390 971 руб. и на дозакупку 9,2 кв.метров административного здания на сумму 880 000 руб.
 
За счет собранного дополнительного взноса 1 квартала 2012 года 4 882 572 рублей были оплачены расходы в размере 1 833 486 руб., которые не могли быть спланированы заранее. Наиболее крупные статьи:  заработная плата и отпускные сотрудников, работавших ранее – 463 916 руб,    охрана по заключенному договору с предыдущей охранной организацией за работу в первой половине января 2012 года 239 025, вывоз мусора 140 925 руб., оплата электроэнергии за уличное освещение 135 676 руб., юридические услуги 228 808 руб., установка счетчиков  электричества на общее освещение 180 815 руб. (из них 60 465 рублей истрачено неэффективно ввиду  ошибки  предыдущего Управляющего. Деньги были направлены в УК «КВ» на покупку однотарифных счетчиков. Впоследствии были закуплены двухтарифные счетчики),  установка видеорегистраторов на двух КПП 79 200 руб.  
За счет погашенных долгов предыдущих периодов были оплачены услуги, оказанные в 2011 году, по которым имелась задолженность в 2012 году: охрана 1 340 600 руб., и техническое обслуживание  2 150 126 руб. Итого на сумму 3 490 726 руб.
Расходы на детскую площадку ( закуплены и установлены две детские площадки для детей от двух до шести лет и от шести до двенадцати) были произведены в пределах утвержденного собранием членов ТСЖ от 10.09.2012 лимита в 2 миллиона рублей и пожертвований на данную цель в размере 630 000 рублей и фактически составили 2 053 450 руб.
 
 
В целом за 2012 год были произведены расходы на общую сумму 27 677 407 руб.
Свободные денежные средства были размещены на депозиты в Газпромбанке всего на сумму 16 000 000 руб., в т.ч. 3 000 000 руб. под 7,5% годовых сроком на 3 месяца, 6 000 000 руб. под 8,25% годовых сроком на 6 месяцев  и  7 000 000 руб. под 8,6% годовых сроком на 12 месяцев.
 
Выводы: Сбор и расходование денежных средств ТСЖ «Никологорское» в 2012 году производилось по целевому назначению, в пределах утвержденной сметы и Решений собраний членов ТСЖ.
 
Председатель ревизионной комиссии:                                                          (Минина Л.)
Члены ревизионной комиссии:                                                                     (Келисиди И.)
                                                                                                                      (Филонова Т.)

Отчет ревизионной комиссии ТСЖ «Никологорское» за 2013 год.

Ревизии подвергались следующие документы:
Банковские документы – выписки (СМП Банк, Сбербанк, Уралсиб, Газпромбанк) за 2013 год
Кассовые документы за 2013 год
Авансовые отчеты за 2013 год
Протоколы собраний Правления ТСЖ «Никологорское» за 2013 год в количестве восьми штук.
Отчеты:  по движению денежных средств за 2013 год,  смета на 2013 год и исполнение сметы.
 
Остатки денежных средств по состоянию на 01.01.2013 составляли:

Прогноз остатков денежных средств по состоянию на 01.01.2014 составит:

Целевые поступления и доходы.
 
За проверяемый период по состоянию на 25.10.13г. поступили деньги от собственников по обязательному взносу на участие в общих эксплуатационных расходах в сумме 19 411 318 руб. Прогноз поступления денежных средств до конца года составляет  21.5 млн.руб.  Таким образом, за 2013 год не будут внесены взносы относительно плана на  сумму 1.500.000, что соответствует запланированному резерву неплатежей. Прогноз задолженности жителей поселка по взносам за общие эксплуатационные расходы составит 7,3 млн.руб. Из этой суммы по вступившим в силу решениям судов ТСЖ ожидается к получению 3,057 млн руб.  Проценты по размещенным денежным средствам составили 903.100 руб. В 2013 году сумма полученных средств от проезда грузового транспорта составит 550 тыс. рублей, и 493.850 руб. потрачено на восстановление дорожного покрытия.  За вывоз мусорных мешков будет собрано 600 тыс. руб., а истрачено на эти цели  350 тыс.  рублей.
В целом за проверяемый период по статьям доходов сметы ожидается к поступлению  23.5 млн руб.
Сумма поступлений от сдачи в аренду площадей трех зданий ТСЖ  составит 2.199.300 руб., доходы от аренды будут направлены в пользу собственников данного имущества в 2014г.
 
По решению общего собрания от 10.02.12г. на 2013 год были выделены дополнительные средства в размере 6.400.000 рублей на конкретные цели, а именно:
- на оборудование детских площадок 576 тыс. рублей (остаток от прошлого года), потрачено 501.906  руб.
- на закупку уборочной техники 2.200 тыс. рублей, потрачено 2.192.500 руб.
- на дополнительное освещение поселка 2.200 тыс.рублей, потрачено 2.195.700 руб.
- на оптоволоконную связь и видеонаблюдение 1.500 тыс. рублей, потрачено 1.500.000 руб.
Источником финансирования данного решения явилось сокращение денежных средств относительно прошлого года на 5,2 млн руб., полученные проценты по депозитам 0,9 млн руб., увеличение кредиторской задолженности по компенсации доходов от сдачи имущества в аренду 0,3 млн руб.
 

Расходы

В целом расходы на обслуживание поселка в 2013 году ожидаются в размере 21.9 млн рублей (по состоянию на 25.10.13г. – 17,2 млн руб.).  Из них прогноз по крупными статьями расходов составляет : охрана – 10 млн руб., уборка территории - 3.8 млн руб.,  вывоз мусора - 1.9 млн руб., заработная плата персонала (управляющий, бухгалтер) с налогами на ФОТ - 2.5 млн  руб., общехозяйственные и коммунальные расходы - 1.545 млн руб., непредвиденные расходы по решениям правления - 1.2 млн  рублей (в пределах лимита 1,5 млн руб.).
Свободные денежные средства по состоянию на 25.10.13г. размещены на депозиты в Газпромбанке всего на сумму 8.100 тыс.руб., в т.ч. 4.100 тыс.руб. до 07.02.14 под 8,7% годовых и 4 млн.руб. до 21.05.14 под 7,25% годовых сроком на 12 месяцев. По состоянию на 01.01.13 года на депозитных счетах будет размещено 16 млн руб.
 
Выводы: Сбор и расходование денежных средств ТСЖ «Никологорское» в 2013 году производились по целевому назначению, в пределах утвержденной сметы и Решений собраний членов ТСЖ.
 
Председатель ревизионной комиссии:                                                     (Минина Л.)
Члены ревизионной комиссии:                                                                 (Келисиди И.)
                                                                                                                      (Филонова Т.)

ОТЧЕТ ревизионной комиссии за 2014 год.

(пункт 4 повестки дня Общего собрания «15» февраля 2015г.)

Ревизия проводилась в период с 01 по 15 декабря 2015 года. Период проверки с 01.01.2014 по 12.12.2014 г.
Анализировались следующие документы: кассовые, банковские, авансовые отчеты и другие первичные документы, договоры с точки зрения  расходования средств в пределах выделенных денег по трем видам расходов:
- общехозяйственные по смете;
- выделенные по решению общего собрания;
-выделенные  на основании решений правления.

Остатки денежных средств по состоянию на 12.12.2014 г. составляли:




1.     Доходы.
 
Сумма доходов ТСЖ по состоянию на 12.12.2014 составила 92% от сметы.
По обязательным взносам на общеэксплуатационные расходы она исполнена на 88 % и составляет 18 764 тыс. руб.  Общая сумма задолженности жителей по всем долгам, включая предыдущие годы составила 4 093 тыс. руб. По-прежнему основными неплательщиками являются:
Ходоровская Н.Л. – сумма задолженности 1 508 тыс. руб.,
Слепцова И.А. – 525 тыс, руб,
Целярицкий С.Л. – 338 тыс. руб.
Тхагалижокова И.Н. – 276 тыс. руб
Компания «Гиллиген Трейдинг лимитед» – 137 тыс. руб.
Карапетян С.А. – 123 тыс  руб.
Нагаева Г.С. – 101 тыс. руб.

Долг основных неплательщиков составляет 3 009 млн. руб., т.е. 73,5 % от суммы всех долгов. Остальные долги текущие, в основном за четвертый квартал. Однако, если учесть, что жители должны делать взносы до 20 числа первого месяца квартала, то у 31 домовладения есть долги по 4 кварталу по сроку почти 2 месяца на общую сумму 840 тыс. руб. (это исключая основных неплательщиков), а у 7 домовладений есть еще долги по третьему кварталу на сумму 181 тыс. руб.
Существенно превышены доходы от размещенных депозитов над запланированными -  343% из-за эффективного управления денежными средствами ТСЖ.
Сумма поступлений от сдачи в аренду площадей трех зданий владельцев данного имущества составляет за указанный период 1 914 тыс руб, доходы от аренды будут направлены в пользу собственников данного имущества в 2014г.  Однако, по данному виду дохода до сих пор числится задолженность ИП Гусева, договор с которым был расторгнут 30. 04. 2013 года. Кроме того, по-прежнему не подтверждены документами расходы ИП Гусева на неотделимые улучшения помещения, которое арендовала данная организация, и которые приняты к зачету поступлений по данной статье. Ревизионная комиссия рекомендует увеличить задолженность ИП Гусева на сумму акта о взаимозачете на 133 тыс. руб. до предоставления ИП Гусев документов, подтверждающих стоимость расходов.

2. Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
 
На 2014 год решением общего собрания от 15.12.2013 года были утверждены  расходы по смете на хозяйственную деятельность в 2014 году  в сумме 23,55 млн. рублей Расходы на охрану, уборку территории, вывоз мусора производились в соответствии с действующими договорами по смете. Расходы на заработную плату произведены в соответствии со штатным расписанием и приказом о премии по результатам деятельности работников за 2013 год и соответствуют смете. Превышена на 27% статья расхода «Вывоз мусора из целевых средств», но и соответствующая ей статья дохода «Поступления за вывоз мешков с мусором»   выше  на 27%. Остальные расходы также соответствуют смете.

3. Расходы, произведенные по решению общего собрания

На 2014 год решением общего собрания от 15.12.2013 были утверждены дополнительные расходы в сумме 7,25 млн. рублей на капитальные вложения, в т.ч.:

3.1  Реконструкция ливневой канализации - 2,6 млн руб.

По этому направлению подготовлен проект и локальная смета-расчет на общую сумму 7 138 210 рублей. На 7 декабря 2014 года общие затраты этого года в рамках сметы составили 2 592 527 руб., в т.ч. по договорам со сторонними организациями:
-ООО «Гелиострой» - 1300 000 руб.
-ООО «Стройгрупп-1» - 65 040 руб.
-ООО «Энергокомплект» - 629 604,92 руб.
-«Кудиновский трубный завод» - 37 516 руб.
- Остальные расходы в сумме  560 366,08 – авансовые отчеты физических лиц на закупку ТМЦ и услуги.
Ревизионная комиссия рекомендует в авансовых отчетах указывать, для какого объекта приобретены материалы и произведены работы. В договорах и актах по капитальному строительству четко указывать объемы и виды работ.

3.2  Прокладка оптоволоконной линии связи.

На эти цели было выделено решением общего собрания  2,85 млн руб. и дополнительно  решением Правления от 22.11.2014 года  250 000 рублей, всего 3150 000 руб.
В 2014 году затраты по прокладке  составили всего - 2 966 595 руб.,
 Все работы выполнялись по договорам:
- ИП «Киреев Дмитрий Евгеньевич» - 1 920 000 руб.
- «Управляющая компания КВ» -1 046 595,74 руб.

 

3.3.Электронная система допуска.

Решение общего собрания выделило 1 800 000 рублей для данной цели..
По этому направлению был разработан проект и заключен договор с ИП «Киреев Дмитрий Евгеньевич» на сумму -1 770 000 руб.
На сумму 30 000 руб. имеется авансовый отчет по закупке комплектующих и услуг.
Расходы соответствуют принятым Решением общего собрания.

 

4. Расходы, произведенные на основании решений правления.

 

За отчетный период прошло 7 заседаний Правления.  Протоколы заседаний Правления оформлены правильно с подписями присутствовавших членов Правления.
На статью «Непредвиденные расходы по решению Правления ТСЖ» на 2014 год сметой было выделено 1500000 руб., использовано 573806 руб.
         В этой статье были использованы средства на:
 - «Расходы на проведение общих собраний»  согласно решению Правления от 25.10.14 г. использовано 26400 руб., в т.ч. 20000 руб.- аренда помещения для проведения собрания ( согласно Счета от 20.11.14 ООО «Юнит»), 6400 руб. – на изготовление баннера ( 01.12.14 г. ООО «Времена года РПК») –объявления о начале проведения общего собрания (2шт.) на КПП.        
-  «Дорожные знаки, зеркала, «лежачие полицейские» согласно решению Правления от 15.06.13 г. на сумму 20500 руб. Первичные документы представлены – авансовый отчет от 12.08.14, от 15.08.14г. (накладная, фактура на средние и концевые элементы, товарный чек на болты, сверла).   
 -  «Обустройство территории по решению правления» согласно решению Правления от 21.09.13 г. в сумме 107594 руб., использованные на изготовление баннера-схемы Поселка, установленного на КПП; таблички , запрещающие выгул собак; трубы; лавочки. Авансовые отчеты от 18,22,25 апреля и 31 октября 2014 г., товарные чеки, накладные имеются.
-  «Праздник День  поселка» согласно решению Правления от 26.07.14 г. в сумме 389193 руб.  Несоответствий не выявлено.
- «Закупку бесконтактных меток» согласно решению Правления от 25.10.14г.

           Фактически использованные средства по статье «Непредвиденные расходы по решениям Правления»  соответствуют решениям Правления 2013, 2014 гг. Перерасхода нет, экономия в сумме 926194 руб.
Выводы: Сбор и расходование денежных средств ТСЖ «Никологорское» в 2014 году производились по целевому назначению, в пределах утвержденной сметы и Решений собраний членов ТСЖ.

Председатель ревизионной комиссии:                                           (Минина Л.)
Члены ревизионной комиссии:                                                      (Келисиди И.)

                                                                                               (Филонова Т.)

ОТЧЕТ ревизионной комиссии за 2015 год.

(пункт 4 повестки дня Общего собрания «13» декабря 2015г.)

Ревизия проводилась 17 октября 2015 года. Период проверки с 13.12.2014 по 17.10.2015 г. Метод проведения проверки – выборочный. Анализировались следующие документы: кассовые, авансовые отчеты и другие первичные документы, договоры. Цель – определить, соответствуют ли фактические доходы и расходы Товарищества выделенным  средствам по трем источникам финансирования:
- общехозяйственной смете;
- по решению общего собрания;
- на основании решений правления.

Остатки денежных средств по состоянию на 17.10.2015 г. составляли:

Прогноз денежных средств на счетах организации в банках и кассе на конец года при условии получения ожидаемого дохода по депозитам в размере 1 300 000 руб.  и сохранении дебиторской задолженности жителей поселка на том же уровне составит  18 500 000 рублей.
Таким образом, денежные средства сократятся на миллион рублей по сравнению с предыдущим отчетным периодом. Однако депозиты в размере 16,4 млн. руб., размещенные на счетах в государственных банках, позволяют сделать выводы о сохраняющейся финансовой устойчивости товарищества.
Сумма доходов ТСЖ по состоянию на 17.10.2015 составила 19 248 тыс. руб. Сумма расходов по общехозяйственной деятельности на ту же дату – 19 486 тыс. руб.
1.      Доходы.
По обязательным взносам на общеэксплуатационные расходы смета исполняется. Поступления на эти цели составили 15,6 млн. руб. на момент проверки. Сумма задолженности жителей сократилась по сравнению с предыдущим периодом на 555 тыс. руб. и составила 3 538 тыс. руб. Из этой суммы 2 357 тыс. руб. приходится на задолженность более 6 месяцев. С начала 2015 года по судебным решениям было взыскано 1,6 млн. руб.
Доходы от размещенных депозитов, несмотря на сокращение самой суммы вкладов, к концу года составят 2, 45 млн. руб. за счет повышения процентной ставки по депозитам.
Смета по остальным доходам – компенсация за вывоз мусора и за грузовой транспорт выполняется.
 
2. Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
Расходы на охрану оказывает ЧОП «КЕВЛАР-М». В 2015 году помесячная плата по договору 713 от 29.11.2013 увеличилась по сравнению с 2014 годом на 32,5 тыс. руб. и составила 877 900, что в годовом исчислении составляет 10,5 млн руб. С учетом затрат на обслуживание автомобиля охраны расходы по данной статье произведены в пределах утвержденной сметы.
Расходы на уборку территории производятся по договору №2015/1 от 30.12.14г. с ИП Кулагина, а также мы оплачиваем расходы на уборочную технику, ее ремонт, инвентарь и пр. На дату проверки расходы не превысили запланированные.
Услуги по вывозу мусора и ТБО оказывала организация ООО «ЭКОСЕРВИС ПЛЮС» в соответствии с договором 98 ТБО/14 о 01.01.2014. Проверка не выявила нарушений в исполнении договора.
Все вышеперечисленные расходы на момент проверки составили 11 377 995 рублей.
Затраты на заработную плату персонала составили 3 042 тыс. руб., что соответствует штатному расписанию и смете.
Расходы на ремонт дорожного покрытия в текущем году сделаны в размере 550 тыс. руб. На настоящий момент эти расходы не перекрыты поступлениями за проезд грузового транспорта – 490,5 тыс. руб.
За вывоз мешков на момент проверки потрачено 482 тыс. руб. Доходы по данной статье в размере 530,5 тыс. руб. компенсировали расходы.
Остальные расходы по общехозяйственной деятельности также соответствовали выделенным по смете деньгам.

3.      Расходы, произведенные по решению общего собрания
3.1  Реконструкция ливневой канализации:
По этому направлению в 2014 году был подготовлен Проект и локальная смета-расчет на общую сумму 7 138 210 рублей.
Общие затраты 2014 года составили 2 592 527 рублей.
С 1.01.2015г. по 31.12.2015г. расходы составили 2 999 807,16 рублей, в том числе по договорам  со сторонними организациями:
            -ООО «МЕГОС» - 1 300 000 руб.
            -ООО «ИНТЕХСТРОЙ» - 1 050 000 руб.
            -ООО «СТРОЙВЕРТИКАЛЬ» - 220 000 руб.
            -ООО «СТРОЙГРУПП-1 ТД» -175 207,16 руб.
            -ООО «КЖБИ-13» -55 000 руб.
            -ООО «СОЮЗБЕТОН» - 21 240 руб.
Остальные расходы в сумме 178 360 руб. – авансовые отчеты физических лиц на покупку ТМЦ и услуги.
Всего затраты на ливневую канализацию за 2014-2015 годы составили 5 593 334,16 руб. Затраты не превышают выделенные средства собранием.
3.2  Прокладка оптоволоконной линии связи.
 
На эти цели было утверждено Решением общего собрания 15.12.2013г. 2 850 000 руб.
Решением Правления от 22.11.2014 г. 250 000 руб.
Решением  Правления от 18.07.2015 года были утверждены расходы в сумме  887 000 рублей на закупку и монтаж оборудования для локальной сети.
На закупку и монтаж оборудования ( центрального оптического оборудования и локального сервера) заключен договор с ИП КИРЕЕВ. Работы выполнены, оборудование поставлено.
В 2014 году было израсходовано 2 366 817,62 руб.
В 2015 году было израсходовано 1 461 180 руб.
Всего затраты на создание сети с прокладкой волоконно-оптической линии составили 3 827 997,62
Таким образом, расходы не превысили запланированные
3.3  Расходы на детскую площадку
 
В 2015 году расходы на обустройство детской площадки составили 40 585 руб.
Все расходы подтверждены авансовыми отчетами физических лиц и соответствуют решению собрания.

4.      Расходы, произведенные на основании решений правления.

С начала года на момент проверки  проведено  4 заседания Правления:
28.02.15,
18.04.15,
26.06.15,
18.07.15.
 Одно из них, информационное, (18.04.15) проведено в заочной форме. Протоколы оформлены и подписаны частично.
4.1 Расходы на проведение праздника «День Поселка»
Расходы на проведение праздника «День Поселка» утверждены общим собранием в сумме 500 тыс. руб. Решением Правления от 18.07.2015 года дополнительно утверждены расходы в сумме 32750 руб. Фактические расходы составили 532 751,10 руб. Были заключены договоры с ООО «Агентство Ренессанс» на организацию праздника на общую сумму 198 220 руб., на оформление  и развлечения с  ИП на сумму 94800 руб. С «Рататуем» на сумму 68100 руб., остальные затраты подтверждены авансовыми отчетами.
4.2 Расходы на установку ограничителей скорости движения.
На заседании Правления от 27.06.2015 г. утвердили расходы на 2015 год в сумме 116 000 руб. на установку дорожных знаков, зеркал и «лежачих полицейских». Затраты составили 116 088 руб., в том числе:
-договор с ООО «Оптима сервис» - 69 348руб.
-авансовые отчеты  - 46 740 руб.

4.3 Расходы на дополнительные камеры видеонаблюдения.
Расходы на камеры  утверждены в сумме 394 тыс. руб. Договор заключен с ИП «Киреев» на поставку 5 видеокамер и их монтаж, том числе 250 000 руб. на материалы и 140 000 руб. на монтаж. Срок окончания работ 20 октября 2015 года.
Выводы:
На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с выделенными средствами.

Председатель ревизионной комиссии:                                                     (Минина Л.)
Члены ревизионной комиссии:                                                                 (Келисиди И.)

                                                                                             (Филонова)

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2015 по 30.09.2016 гг.

(пункт 4 повестки дня Общего собрания " 11 " декабря 2016г.)

 

 

Ревизия проводилась 25 октября 2016 года. Период проверки с 01.10.2015 по 30.09.2016 г. Метод проведения проверки – выборочный. Анализировались следующие документы: кассовые, авансовые отчеты и другие первичные документы, договоры. Цель – определить, соответствуют ли фактические доходы и расходы Товарищества смете.

Остатки денежных средств по состоянию на 01.10.2016 г. составляли:
Денежные средства на расчетных счетах и депозитах подтверждены выписками банка. Кассовый остаток на 25.10.2916  в сумме 65 784 руб. подтвержден фактическим наличием денежных средств в кассе.
Таким образом, денежные средства на расчетных счетах и депозитах остались на прежнем уровне (на 17.10.2015 составляли 17 280 836 рублей).
В октябре 2016 года был закрыт расчетный счет в СМП Банке по Решению Правления ТСЖ ввиду необоснованной блокировки счета банком.
Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных средств на сумму 69 220,5 тыс. руб, а также активов до 40 тысяч рублей, числящихся на забалансовом счете на сумму 1 974,8 тыс. руб. Остатки подтверждены.
Остатки задолженностей поставщиков и поставщикам подтверждены актами сверки с ними.

1.      Доходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
1.1 Проведена проверка соответствия выставленных счетов арендаторам помещений ТСЖ по возмещению коммунальных расходов процентному распределению площадей. Нарушений не выявлено. Смета по доходам, как в целом, так и по отдельным статьям, исполняется.  Исключение составляет  статья по взносам на ремонт дорог в текущем году – исполнение на 30.09.16г. составило 80 % от запланированной суммы.
1.2 Проверка документов по своевременности подачи документов в суд на недобросовестных плательщиков, расходов и компенсаций.
 За 2016 год было заключено три Соглашения с адвокатской конторой №17 на общую сумму 115 тыс. руб.  Два из них  составлены на взыскание долгов по обязательным взносам :
1. С компанией Гиллиген Трейдинг, долг которой на 30.09.2016 составил 104,1 тыс. руб.
2. С собственником Слепцовой И.А.,  долг которой на 30.09.2016 составил 611, 7 тыс.  руб.
А третье – на признание Слепцовой И.А. банкротом.
Прочие расходы  по данной статье – 23,2 тыс. руб.
По судебным решениям за проверяемый период поступило 1 376,2 тыс. рублей, в возмещение судебных расходов – 81,8 тыс. руб..
Итог: Расходы по судебным издержкам превысили возмещение по ним на 56, 4 тыс. руб.
Общая сумма задолженности собственников на 01.10.2016 составляет 2 507 тыс. руб, что составляет 10% ко всем планируемым годовым  доходам ТСЖ. Задолженность, которая не будет взыскана в ближайшее и обозримое время ввиду многочисленных долговых обязательств должников, уже не являющихся жителями нашего поселка,  составляет 1 351,4 тыс. руб. Таким образом, реальная ко взысканию задолженность в сумме 1 156 тыс. руб. Общая задолженность уменьшилась по сравнению с прошлым годом на 1 млн. рублей.
 
2.      Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
 
2.1 В рамках данной статьи были проанализированы следующие договоры:
- на охрану с компанией ЧОП «Кевлар-М» сумма за проверяемый период 10 899,3 тыс. руб.
- на уборку территории с ИП КУЛАГИНА – сумма 3 817,3 тыс. руб.
- на вывоз мусора с ООО «ЭКОСЕРВИС ПЛЮС» - сумма 2164,6 тыс. руб.
- на поставку газа с «Газпром Межрегионгаз» и «Мособлгаз» - сумма 461,7 тыс. руб.
- на поставку электричества сПАО  Мосэнергосбыт – сумма 354,3 тыс. руб.
- на размещение кабеля связи с ООО «УК КВ» – сумма – 45 тыс руб.
- на предоставление телефонного номера с ООО «УК КВ» – сумма 8,4 тыс. руб.
- на водоснабжение с ООО «УК КВ» – сумма – 65,3 тыс.руб.
- на заправку техники ГСМ с ООО «Газпромнефть-Корпоративные продажи» и ООО «ЕКА-процессинг» - сумма 411,4 тыс.руб.
- на предоставление интернета  с ООО «ФКом» – сумма 9,6 тыс. руб.
- на установку телефонного оборудования и обслуживание инженерных систем с ИП КИРЕЕВ – сумма 444,5 тыс.руб.
- на ремонт дорог с ООО «СИГМА ЛОГИСТИК СЕРВИС» – сумма 599,9 тыс.руб.
- на закупку четырехсот лампочек с ООО «А1Компани» – сумма 86,2  тыс руб.
- на проведение электротехнических работ  с ООО «Стройрегионторг» - сумма 340,9 тыс. руб. и на обслуживание трубопроводов и колодцев 80 тыс. руб.
- на закупку меток на лобовые стекла автомобилей 70 шт. сумма с ООО «ААМ Системз»  21,5 тыс. руб.
- аренда помещения для собрания 20 тыс. руб. с  ООО «ЮНИТ»
- страховые полисы КАСКО и ОСАГО с ООО «Росгосстрах» – 71,7 тыс. руб.
- закупка новогодних украшений у ООО «МЕГАПРОМ ТД» в  2016 год 176,7 тыс. руб.
 - авансовые отчеты.
Расходы подтверждены первичными документами и не превысили утвержденную смету.
2.2 Проверка обоснованности расходов на заработную плату. По предоставленным расчетным и платежным ведомостям за период с 01.10.2015 по 30.09.2016 зарплата начислялась ежемесячно трем сотрудникам в соответствии с утвержденным штатным расписанием – управляющему, главному бухгалтеру и главному инженеру. Затраты на заработную плату персонала  вместе с сопутствующими налогами и отчислениями произведены в пределах сметы, утвержденной общим собранием.
2.3 Расходы на проведение праздника «День Поселка проверены и соответствуют смете.

3. Проверка соответствия выделения и  расходования денежных средств по решениям Правления ТСЖ нарушений не выявила.
4. Доходы и расходы по сдаче помещений в аренду.
Были предоставлены три договора на сдачу в аренду помещений: с ООО «Вневедомственный НИИ промышленного использования ВНИИПРОМГАЗ». Ежемесячная сумма аренды  106500 руб. За 9 месяцев текущего года сумма составила 1278 тыс руб. С ЧОП «Кевлар-М» Ежемесячная сумма по договору 45400. За 9 месяцев - сумма 544800. По договору с ООО «Никма». Ежемесячная сумма 22,1 тыс руб. За указанный  период – 265,2 тыс. руб. Итоговая сумма соответствует заявленной сумме к распределению доходов между собственниками, внесшими  целевой взнос, – 2088 тыс. руб
Расходы по этому виду деятельности составили: 3% налог на прибыль – 62,6 тыс. руб. Ремонт и обслуживание помещений  - 161,8 тыс. руб. Пока не начислены и не оплачены земельный налог и УСН. Информация будет в конце года.

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.

Председатель ревизионной комиссии:                                                     Минина Лариса
Члены ревизионной комиссии:                                                                 Лебедева Ирина
                                                                                                                      Бедина Людмила
                                                                                                                      Балакирева Арина

                                                                                                                      Филонова Татьяна

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2016 по 31.10.2017 гг.

(пункт 4  повестки дня Общего собрания "17" декабря 2017 г.)

 

Ревизия проводилась двумя датами: промежуточная проверка состоялась 13.06.2017 года и окончательная - 11 ноября 2017 года. Период проверки с 01.10.2016 по 31.10.2017г. Метод проведения проверки – выборочный. Анализировались следующие документы: кассовые, авансовые отчеты, платежные ведомости, акты выполненных работ, договоры и другие первичные документы. Цель – определить, соответствуют ли фактические доходы и расходы Товарищества смете.

Остатки денежных средств по состоянию на 31.10.2016 г. составляли:

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных средств на сумму 70 500 219 руб. Наличие и сохранность основных средств подтверждены.
На конец 2017 года следует подтвердить задолженности по договорам с поставщиками актами сверки.

В течение проверяемого периода имел место ряд факторов, оказывающих влияние на финансово-хозяйственную деятельность ТСЖ, в том числе:
- рост расходов на уборку территории в связи с увеличением стоимости по сравнению с аналогичным периодом прошлого года - топлива  (на 12%), инвентаря (не менее 20%), запчастей для автотракторной техники (не менее 10%);
- с 01.07.17г. в очередной раз повысились тарифы на коммунальные услуги (электроэнергия на 2,5%, газ – 3,7%), что привело к увеличению эксплуатационных  расходов;
- с 01.09.17г. были увеличены тарифы на утилизацию мусора в Московской области, стоимость 1 контейнера 0,25 куб.м возросла на 30%, стоимость вывоза 1 бункера объемом 8 куб.м – на 7 %. В текущем году это не привело к превышению соответствующей статьи расхода по смете.

Доходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
1.1 Проведена проверка соответствия выставленных счетов арендаторам помещений ТСЖ по возмещению коммунальных расходов процентному распределению площадей. Нарушений не выявлено. Смета по доходам за 10 месяцев текущего года исполнена на 85%, в основном, из-за нерегулярной оплаты  собственниками обязательных взносов на общие эксплуатационные расходы. Собственникам следует погасить задолженности до конца года.
1.      Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.
В целом расходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ по состоянию на 01.11.2017 (за 10 месяцев текущего года) не превышают плановой суммы 22 309 543 и составляют 22 003 469 руб. 
 
2.1 Расходы на охрану.
Расходы подтверждены первичными документами и не превысили утвержденную смету. Поставщик услуг не менялся.
2.2 Расходы на уборку также соответствуют смете.
2.3 Проверка обоснованности расходов на заработную плату. Согласно штатному расписанию на 2017г. должностные оклады сотрудников ТСЖ были увеличены по сравнению с 2016 годом и стали:
- управляющий 143750 рублей.
- главный  инженер – 92000 руб.
- главный бухгалтер – 92000 руб.
За 10 месяцев 2017 года ФОТ составил 3 277 500 рублей и налоги с ФОТ – 882 503 рубля.
По предоставленным расчетным и платежным ведомостям заработная плата выплачивалась вовремя согласно «Положению об оплате труда», утвержденному в ТСЖ.
Расчет налогов с ФОТ производится согласно действующему законодательству.
По прогнозу до конца года Расходы на ФОТ и налоги с ФОТ превысят сумму по смете на 29794 рубля, что обусловлено повышением лимитов по страховым взносам на 2017 год, которые были приняты правительством РФ уже после утверждения бюджета ТСЖ на 2017год.
2.3 Расходы на проведение праздника «День Поселка»
В соответствии с представленной сметой все расходы осуществлялись по следующим направлениям:
1.Аренда шатров ( ООО «Кларк») -93 000 руб.
2.Организация праздника (ИП Никишина)  -121 000 руб.
3.Аттрационы (ООО «Фан-сервис) – 55 640 руб.
4. Аренда пони (ИП Кулагина) – 25 000 руб.
5. Закупка напитков (ИП Кулагина) – 24  600 руб.
6.Лотерея, подарки детям, инвентарь, орг. расходы – 130 150,36 руб.
7. Шашлыки, овощи, фрукты и пр. (ООО «Н Дворик») – 150 000 руб.
Всего на сумму 599 390 руб.
Проверены все договоры, акты, счета, чеки.
Все расходы, перечисленные в смете, полностью соответствуют представленным  документам.
 Расходов, не подтвержденных соответствующими документами, нет

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.

Председатель ревизионной комиссии:                                                     Минина Лариса
Члены ревизионной комиссии:                                                                 Лебедева Ирина
                                                                                                                      Бедина Людмила
                                                                                                                      Балакирева Арина

                                                                                                                      Филонова Татьяна

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.01.2018 по 31.10.2018 гг.

(пункт 4  повестки дня Общего собрания "16" декабря 2018 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.01.2018г. по 31.10.2018г. проводилась с 03.11.18г по 10.11.18г. В ходе проверки проверялись кассовые документы, авансовые отчеты, расчетные и платежные ведомости по зарплате, договоры и акты выполненных работ (услуг) и другие первичные документы. Метод проведения проверки – выборочный. Цель – определить соответствие фактических доходов и расходов утвержденной смете Товарищества на проверяемый период.

Оборотные активы ТСЖ по состоянию на 01 ноября 2018 года составили:
Сумма на депозитных счетах                                15 700 000=
Касса                                                                             125 644=
Расчетный счет                                                            496 910=
Дебиторская задолженность контрагентов              194 763=
Задолженность по целевым взносам                      4 966 170=
Итого                                                                        21483 487=

Инвентаризация основных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных средств на сумму 71 012 002 руб. и товарно-материальных  ценностей на сумму 2 650 600= рублей.  Их наличие и сохранность подтверждены.

Доходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ.

 Сумма поступлений обязательных взносов за 10 месяцев текущего года составила 18 666 310= рублей, что составляет 84% от плановых значений. Текущая задолженность собственников за 3,4 кварталы 2018 года составляет 4 034822= рублей. Сумма задолженности собственников по обязательным взносам за 3 квартала составляет 166 164= рубля, количество таких собственников – два.
В составе задолженности по целевым взносам числится задолженность с 2015 года бывшего собственника Целярицкого С.Л. в сумме 503 713 рублей. По иску ТСЖ к Целярицкому С.Л. есть решение суда, возбуждено исполнительное производство. В течение 3 лет взыскать указанную задолженность не удается ввиду отсутствия у Целярицкого С.Л. финансовых средств и другого имущества. Предлагаем списать эту безнадежную задолженность в конце отчетного года.
Проведена проверка договоров с арендаторами и правильности начисления арендной платы в 2018 году. Нарушений не выявлено. С «01» октября 2018г. один из арендаторов ООО «Никма» прекратил договор аренды и в настоящее время помещение площадью 44,2 кв.м на втором этаже КПП-2  сдается в аренду.

Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.

Расходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ по состоянию на 01.11.2018 составили 24 241 398 руб., что соответствует плановым показателям.  Проверены все договоры, акты, счета, чеки. Все расходы, перечисленные в смете, полностью соответствуют представленным  документам. Расходов, не подтвержденных соответствующими документами, нет.
1.1 Расходы на охрану.
Расходы подтверждены первичными документами и не превысили утвержденную смету. Поставщик услуг не менялся.
1.2 Расходы на уборку также соответствуют смете.
1.3 Должностные оклады сотрудников ТСЖ соответствуют штатному расписанию на 2018г., расходы на ФОТ за 10 месяцев 2018 года составили 3 440 000 рублей, а налоги с ФОТ – 952 545 рублей, что соответствует расходам сметы по данным статьям.
По предоставленным расчетным и платежным ведомостям заработная плата выплачивалась вовремя согласно «Положению об оплате труда», утвержденному в ТСЖ. Расчет налогов с ФОТ производится согласно действующему законодательству.
1.4 Расходы на проведение праздника «День Поселка» .
Сумма расходов на праздник День поселка составила 599 773 рубля., в т.ч.:
            - Аренда шатров ( ООО «БИЭС») – 91 410 руб.
            - Организация праздника (ИП Никишина)  - 183 840 руб.
 - Атракционы (ООО «Про-интерактив») – 93 300 руб.
 -  Шашлыки, овощи, фрукты и пр. (ООО «Н Дворик») – 150 000 руб.
 - прочие организационные расходы – 81 223 руб.
1.5 В ходе проверки был проведен анализ расхода топлива транспортными средствами ТСЖ.  Расход топлива соответствует пробегу (моточасам) в соответствии с  установленными производителем транспортных средств нормами.

Расходование средств по решениям правления ТСЖ.

В текущем году по решениям правления было выделено:
-  436 000= рублей на ремонт забора по внешнему периметру ТСЖ, израсходовано 435 375= рублей;
- 250 000= рублей на приобретение и ввод в эксплуатацию мобильной системы пожаротушения, израсходовано 236 949 рублей;
- 550 000= рублей на установку дополнительных фонарных столбов уличного освещения, израсходовано 535 982= рубля. 

Расходование средств по решению общего собрания от 17.12.2017г.

На собрании было поручено в 2018 году установить дополнительное оборудование к действующей системе видеонаблюдения. На эти цели выделялось 600 000= рублей, израсходовано 591 863= рубля.


            В связи с увеличением стоимости утилизации отходов на полигонах Московской области с «01» июля 2018 года ООО «Сервис-плюс» повысило тарифы на вывоз ТБО на 33%

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.

Председатель ревизионной комиссии:                                                     Минина Лариса
Члены ревизионной комиссии:                                                                 Лебедева Ирина
                                                                                                                      Бедина Людмила
                                                                                                                      Балакирева Арина
                                                                                                                      Филонова Татьяна

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.01.2019 по 30.09.2019 гг.

(пункт 4 повестки дня Общего собрания "15" декабря 2019 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.01.2019г. по 30.09.2019г. проводилась с 26.10.18г по 02.11.19г. В ходе проверки проверялись кассовые документы, авансовые отчеты, расчетные и платежные ведомости по зарплате, договоры и акты выполненных работ (услуг) и другие первичные документы. Метод проведения проверки – выборочный. Цель – определить соответствие фактических доходов и расходов утвержденной смете Товарищества на проверяемый период.

Оборотные активы ТСЖ по состоянию на 01 октября 2019 года составили:
Сумма на депозитных счетах                               12 300 000=
Касса                                                                            153 043=
Расчетный счет                                                           467 209=
Дебиторская задолженность контрагентов             396 360=
Задолженность по целевым взносам                     2 352 048=
Итого                                                                       15 668 660=

Инвентаризация основных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных средств на сумму 72 896 446 руб. и товарно-материальных ценностей на сумму 2 882 548= рублей. Их наличие и сохранность подтверждены.

Поступления по общехозяйственной деятельности ТСЖ.

 Сумма поступлений обязательных взносов за 9 месяцев текущего года составила   13 975 700= рублей, что составляет 86% от плановых показателей. Текущая задолженность собственников за три квартала 2019 года составляет 2 333 376= рублей. Основным неплательщиком обязательных взносов из года в год является «Семейный клуб Николина Гора» (в настоящий момент - собственник ООО «ЮНИТ»), в 2019 году с него за предыдущие периоды в судебном порядке было взыскано 162 076 рублей. В текущем году необходимо продолжить работу по взысканию долгов в судебном порядке в отношении: ООО «ЮНИТ» (219 278=руб.), собственника Караткевича С.Г. (95 562= руб.), собственника Почуева В.Ю. (149 841=руб.) и собственника Пошепчинского В.В. (127 025=руб.)
Сумма поступлений по арендным обязательствам за 9 месяцев составила 1 018 484 рубля, при этом задолженность арендаторов на 30.09.19г. - 303 616 рублей.
Проведена проверка договоров с арендаторами и правильности начисления арендной платы в 2019 году. Нарушений не выявлено.

Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.

Расходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ по состоянию на 01.10.2019 составили 22 267 537 руб., что соответствует плановым показателям. Все расходы, перечисленные в смете, полностью соответствуют представленным документам. Расходов, не подтвержденных соответствующими документами, нет.
1.1 Расходы на охрану.
Расходы подтверждены первичными документами и не превысили утвержденную смету. Поставщик услуг не менялся. В текущем году сотрудникам ЧОП по решению Правления ТСЖ поквартально была выплачена премия в размере 3600 000= руб. за 9 месяцев.
1.2 Расходы на уборку по состоянию на 30.09.19г. не превысили показателей сметы..
1.3 Должностные оклады сотрудников ТСЖ соответствуют штатному расписанию на 2019г., расходы на ФОТ на налоги составили 3 399 639 рублей, что соответствует плановым показателям сметы на 2019г.
По предоставленным расчетным и платежным ведомостям заработная плата выплачивалась вовремя согласно «Положению об оплате труда», утвержденному в ТСЖ. Расчет налогов с ФОТ производится согласно действующему законодательству.
1.4 Расходы на проведение праздника «День Поселка» .
Сумма расходов на праздник День поселка составила 599 333 рубля., в т.ч.:
           - аренда шатров ( ИП Скурихина) – 84 851 руб.;
           - организация праздника (ИП Тарасов) - 146 650 руб.;
- аттракционы (ИП Кравцов) – 76 740 руб.;
- шашлыки, овощи, фрукты и пр. (ООО «Н Дворик») – 150 800 руб.;
- подарки детям – 12 591 руб.;
- призы лотереи – 36 768 руб.;
- инвентарь, продукты и напитки – 90 933 руб.

1.5 В ходе проверки был проведен анализ расхода топлива транспортными средствами ТСЖ. Расход топлива соответствует пробегу (моточасам) в соответствии с установленными производителем транспортных средств нормами.

Расходование средств по решениям правления ТСЖ.

В текущем году по решениям правления было выделено 1 075 991 рубль, в т.ч:
- 65 200 рублей на внедрение системы доступа PASS24.online.
- 534 500 рублей на доплату за новый автомобиль RENO DUSTER для охраны,
- 360 000 рублей на квартальное премирование сотрудников ЧОП,
- 41 000 рублей на оснащение сотрудников группы быстрого реагирования нагрудными видеорегистраторами,
- 75 291 руб. на установку дополнительных указателей улиц на территории ТСЖ.

Расходование средств по решению общего собрания от 16.12.2018г.

На собрании было поручено в 2019 году установить дополнительное оборудование к действующей системе видеонаблюдения. На эти цели выделялось 900 000= рублей, израсходовано 899 944= рубля.

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой. Ведение бухгалтерского и управленческого учета соответствует необходимым требованиям. 

Председатель ревизионной комиссии:                                                    Минина Лариса
Члены ревизионной комиссии:                                                                Лебедева Ирина
                                                                                                                     Бедина Людмила

                                                                                                                     Балакирева Арина

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2019г. по 30.09.2020 г.

(пункт 5 повестки дня Общего собрания "13" декабря 2020 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.10.2019г. по 30.09.2020г. проводилась 24.10.2020г. В ходе проверки было установлено соответствие наличия денежных средств в кассе и на счетах ТСЖ бухгалтерскому учету. Выборочно проверены кассовые документы, авансовые отчеты, расчетные и платежные ведомости по зарплате, договоры и акты выполненных работ (услуг) и другие первичные документы с целью – подтверждения фактических доходов и расходов утвержденной смете Товарищества на проверяемый период.

  Оборотные активы ТСЖ по состоянию на 01 октября 2020 года составили:
Сумма на депозитных счетах                               10 700 000=
Касса                                                                            158 012=
Расчетный счет                                                           207 976=
Дебиторская задолженность контрагентов          1 009 286=
Задолженность по целевым взносам                     3 061 614=
Итого                                                                       15 136 888=

Инвентаризация материальных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных фондов и материальных средств ТСЖ, состоящих на учете на 30.09.20г., на сумму 75 383 966 рублей, в том числе основных средств на сумму 72 222 446 руб. и товарно-материальных ценностей на сумму 3 161 520= рублей. Их наличие и сохранность подтверждены.

Проверка и анализ собираемости целевых взносов.

 Сумма поступлений по обязательным взносам за 9 месяцев текущего года составила   14 381 227= рублей, что составляет 87% от плановых показателей. Текущая задолженность собственников по обязательным взносам за период 3 квартала и более составляет 982 783 рубля. Неплательщиками обязательных взносов более 3-х кварталов являются: «Семейный клуб Николина Гора» (ООО «ЮНИТ» 269 630 руб.), Почуев В.Ю. (260 544 руб.), Пошепчинский В.В. (227 647 руб.), Караткевич С.Г. (86 568 руб.), Гусев О.В. (72 244 руб.) и Садомский Н.Г. (25 046 руб.). В отношении должников ООО «Юнит», Почуева В.Ю., Пошепчинского В.В. и Караткевича С.Г. были инициированы судебные иски. Кроме перечисленных должников по состоянию на 12 ноября не уплатили обязательный взнос за 2 квартала - 15 собственников, за 3 квартала – 2 собственника.
Из общей суммы задолженности собственников по целевым взносам 20% составляет задолженность по взносам на вывоз мусора и ремонт дорог. Есть собственники, которые не оплатили взнос на вывоз мусора более чем за 9 месяцев, ревизионная комиссия предлагает не производить забор ТБО у домовладений при задолженности собственника более 6 месяцев.

            Проверка поступлений по арендным платежам.
Проведена проверка договоров с арендаторами и правильности начисления арендной платы в 2020 году. Нарушений не выявлено. Сумма поступлений по арендным обязательствам за 9 месяцев составила 326 800 рублей, что составляет 24,7% от начисленной суммы. ООО «ВНИИПРОМГАЗ», являющееся нашим основным арендатором помещений в здании офиса и основным должником (904 500=), обратилось к Правлению ТСЖ с просьбой уменьшить сумму арендной платы в этом году в связи с государственным запретом деятельности предприятий в регионе из-за эпидемии. Этот вопрос будет рассмотрен на Общем собрании членов ТСЖ.

Расходование средств по общехозяйственной деятельности ТСЖ.

Расходы по общехозяйственной деятельности ТСЖ по состоянию на 30.09.2020г. составили 18 773 966 руб., что соответствует плановым показателям. Все расходы подтверждены представленными документами и соответствуют статьям утвержденной сметы на 2020 год.
По основным статьям сметы расходы за 9 месяцев составили:
- обеспечение пропускного режима – 9 033 810 рублей;
- уборка территории – 3 248 660 рублей;
- фонд оплаты труда – 3 033 000 рублей;
- услуги связи, интернет, видеонаблюдение – 385 330 рублей;
- текущий ремонт – 474 870 рублей,
- уличное освещение – 346 814 рублей;
- коммунальные расходы – 302 954 рубля;
- прочие эксплуатационные расходы – 200 866 рублей.
- расходы по решениям правления ТСЖ – 293 734 рубля.
Заработная плата сотрудникам ТСЖ выплачивалась своевременно, согласно утвержденному в ТСЖ «Положению об оплате труда».

Расходование средств по решениям правления ТСЖ.
В текущем году по решениям правления было выделено 293 734 рубля:
- на обустройство дополнительного дренажа колодца у КПП1 – 168 490 рублей;
- противоинфекционные мероприятия – 135 000 рублей.   



На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой. Ведение бухгалтерского и управленческого учета соответствует необходимым требованиям. 

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2020г. по 30.09.2021 г.

(пункт 4  повестки дня Общего собрания "12" декабря 2021 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.10.2020г. по 30.09.2021г. проводилась  14.11.2021г.
 В ходе ревизии были проверены:
-  наличие денежных средств в кассе, а также выписки по расчетному и депозитному  счетам ТСЖ.  Замечаний по учету денежных средств и несоответствий нет.
- авансовые отчеты управляющего ТСЖ по расходам на хозяйственную деятельность. Все проверенные расходы подтверждены документами и соответствуют статьям сметы. Рекомендовано сокращать оплату материалов и услуг за наличный расчет, если это не приводит к увеличению их стоимости.
- расчетные и платежные ведомости по заработной плате сотрудников. Заработная плата выплачивалась своевременно в соответствии со штатным расписанием ТСЖ и отдельными приказами по выплатам денежных средств сотрудникам.
 - действующие договоры, заключенные с поставщиками услуг, а также  документы, подтверждающие выполнение и оплату произведенных работ (услуг). Задержек по оплате обязательств перед подрядчиками со стороны ТСЖ не выявлено. К оформлению документов и к их учету замечаний нет. Отмечается сокращение сроков оформления бухгалтерских документов при переходе с контрагентами на электронный документооборот.  

   Оборотные активы ТСЖ по состоянию на 01 октября 2021 года составили:
Сумма на депозитных счетах                                 7 900 000=
Касса                                                                              13 663=
Расчетный счет                                                            402 597=
Дебиторская задолженность контрагентов           1 041 200=
Задолженность по целевым взносам                      4 188 905=
Итого                                                                       13 546 365=

Инвентаризация материальных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных фондов и материальных средств ТСЖ, состоящих на учете на 30.09.21г., на сумму 75 706 141 рублей, в том числе основных средств на сумму 72 550 174 руб. и товарно-материальных  ценностей на сумму 3 155 967= рублей.  Их наличие и сохранность подтверждены.

Проверка и анализ собираемости целевых взносов.

 Сумма поступлений по обязательным взносам за 9 месяцев текущего года составила    14 344 155= рублей, что составляет 86% от плановых показателей. Текущая задолженность собственников по обязательным взносам за период три квартала и более составляет 1 324 873 рубля. Неплательщиками обязательных взносов более 3-х кварталов являются: Почуев В.Ю. (413 986 руб.), Салахов А.С. (97 525 руб.), Мосевнина Л.А. (359 465 руб.), Гусев О.В. (83 103 руб.) и Биккулова О.В. (84 714 руб.). В отношении должника Почуева В.Ю.  проводится исполнительное производство по принятому судебному решению, в отношении других перечисленных должников рекомендовано подготовить досудебные претензии.
По основным статьям сметы расходы за 9 месяцев составили:
-  обеспечение контроля доступа на территорию  – 8 653 075 рублей;
- уборка территории – 2 732 695 рублей;
- содержание автотракторной техники – 840 865 руб.
- фонд оплаты труда – 3 033 000 рублей;
- услуги связи, интернет, видеонаблюдение – 357 631 рублей;
- текущий ремонт – 417 185 рублей,
- уличное освещение – 505 337 рублей;
- коммунальные расходы – 366 483 рубля;
- прочие эксплуатационные расходы – 218 400 рублей.
- расходы по решениям правления ТСЖ – 656 581 рубля на:
-  закупка резервного интернет-оборудования и ПО – 482 824 рублей;
-  реконструкция модульного помещения на КПП2 – 61 979 рублей.   
-  закупка дополнительных противогололедных материалов – 111 778 рублей.

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой. Ведение бухгалтерского  и управленческого учета соответствует необходимым требованиям.  

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2021г. по 30.09.2022 г.

(пункт 4  повестки дня Общего собрания "11" декабря 2022 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.10.2021г. по 30.09.2022г. проводилась  12.11.2022г.
 В ходе ревизии были проверены:
-  наличие в кассе денежных средств,  состояние расчетного и депозитного счетов по банковским выпискам. Замечаний по учету денежных средств и несоответствий с бухгалтерским учетом нет.
- расходы наличных денежных средств на хозяйственную деятельность по авансовым отчетам управляющего ТСЖ. Все проверенные расходы подтверждены документами и соответствуют статьям сметы.
- расчетные и платежные ведомости по заработной плате сотрудников. Заработная плата выплачивалась своевременно в соответствии со штатным расписанием ТСЖ и отдельными приказами по выплатам денежных средств сотрудникам.
 - действующие договоры, заключенные с поставщиками услуг, а также  документы, подтверждающие выполнение и оплату произведенных работ (услуг). Задержек по оплате обязательств перед подрядчиками со стороны ТСЖ не выявлено. К оформлению документов и к их учету замечаний нет.

   Оборотные активы ТСЖ по состоянию на 01 октября 2022 года составили (руб.):
Сумма на депозитных счетах                                  5 400 000=
Касса                                                                              136 390=
Расчетный счет                                                             277 006=
Дебиторская задолженность контрагентов               982 467=
Задолженность по целевым взносам                      4 054 885 =
Итого                                                                         10 850 748=

Инвентаризация материальных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных фондов и материальных средств ТСЖ, состоящих на учете на 31.10.22г., на сумму 78 824 810 рублей, в том числе основных средств на сумму 75 450 174 руб. и товарно-материальных  ценностей на сумму 3 374 636= рублей.  Их наличие и сохранность подтверждены.

Проверка и анализ поступления и расходования денежных средств.

За отчетный период с 01.10.2021 по 30.09.2022 :





Из таблицы следует, что полученные денежные средства по обязательным взносам вместе со сдачей имущества в аренду не покрыли на 0,5 млн расходы по основной деятельности ТСЖ. Такую же сумму составляют исковые требования по просроченной задолженности ТСЖ к жителям поселка.
Расходы на строительство детской площадки были покрыты за счет процентов по депозитам 0,84 млн и снятия денег с депозита 2,5 млн, который по состоянию на 01.10.2022 составил 5,4 млн.
Ввиду имеющейся практики по судебным искам и неустойчивой экономической ситуации в регионе рекомендовано создать резерв по сомнительным долгам в следующем году в размере  4% от суммы обязательных взносов текущего года, что составляет 1.004.640 рублей, и увеличить сумму взносов на эту сумму.

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2022г. по 30.09.2023 г.

(пункт 4  повестки дня Общего собрания "10" декабря 2023 г.)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.10.2022г. по 30.09.2023г. проводилась  21.10.2023г.
 В ходе проверки было проверено:
-  соответствие фактического остатка денежных средств (в кассе, на расчетном и депозитных счетах ТСЖ) данным бухгалтерской отчетности на дату проверки. Замечаний по учету денежных средств и несоответствий с бухгалтерским учетом нет.
- соответствие расходования денежных средств статьям расходов Сметы доходов и расходов на 2023г. Все проверенные расходы подтверждены документами и соответствуют статьям расходов.
- расчетные и платежные ведомости по заработной плате сотрудников. Заработная плата выплачивалась своевременно в соответствии со штатным расписанием ТСЖ и отдельными приказами по выплатам денежных средств сотрудникам.
 - действующие договоры, заключенные с поставщиками услуг, а также  документы, подтверждающие выполнение и оплату произведенных работ (услуг). Задержек по оплате обязательств перед подрядчиками со стороны ТСЖ не выявлено. К оформлению документов и к их учету замечаний нет.

      

  По состоянию на 01.10.23г. оборотные активы ТСЖ составили (руб.):

Сумма на депозитных счетах в Газпромбанке      4 800 000=

Касса                                                                             104 904=

Расчетный счет                                                            431 291=

Дебиторская задолженность контрагентов           1 113 254=

Задолженность по целевым взносам                     3 022 592=

Итого                                                                         9 472 041=

 

Инвентаризация материальных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных фондов и материальных средств ТСЖ, состоящих на учете на 01.10.23г., на сумму 79 901 177 рублей, в том числе основных средств на сумму 75 748 786 руб. и товарно-материальных  ценностей на сумму 4 152 391= рублей.  Их наличие и сохранность подтверждены.

 

Проверка и анализ собираемости целевых взносов и арендных платежей.

            Сумма поступлений по обязательным взносам за 9 месяцев текущего года составила    15.747.154= рублей, что составляет 88% от плановых показателей. Текущая задолженность собственников по обязательным взносам текущего года за период три квартала и более составляет 572.939 рубля. Общая задолженность по обязательным взносам за все периоды составила 2.126.920 руб. В отношении должников Мосевниной Л.А., Салахова А.С.  и АО АКБ НОВИКОМБАНК проводятся взыскания в судебном порядке.
            Сумма арендных платежей за 9 месяцев составила 613.500 руб., что составляет 40% от общей суммы дохода по договорам аренды. Должниками (неплательщиками) являются арендаторы офисных помещений ООО «ВНИИПРОМГАЗ» (792.000 руб.) и ООО «АДВАГ Управление Активами» (112.500 руб.).

По основным статьям сметы расходы за 9 месяцев составили:

-  обеспечение контроля доступа на территорию  – 9.258.900 руб.;
- уборка территории – 3.178.495 руб.;
- содержание автотракторной техники – 962 670 руб.;
- фонд оплаты труда – 3 159 000 руб.;
- услуги связи, интернет, видеонаблюдение – 370 942 руб.;
- текущий ремонт – 738 648 руб.;
- расходы по уличному освещению – 504 714 руб.;
- коммунальные расходы – 278 198 руб.;
- прочие эксплуатационные расходы – 267 947 руб.;
- расходы по решениям правления ТСЖ – 130 512 руб.;

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.
Рекомендации: перезаключить договоры аренды помещений ТСЖ на рыночных условиях с включением в договор штрафных санкций за несвоевременную оплату.й сметой.

ОТЧЕТ ревизионной комиссии

за период 01.10.2023г. по 31.10.2024 г.

(пункт 4 повестки дня Общего собрания "15" декабря 2024 года)

 

Проверка ревизионной комиссией деятельности ТСЖ за период с 01.10.2023 года по 31.10.2024 года проводилась 16.11.2024 года.
 В ходе проверки было проверено:
-  соответствие фактического остатка денежных средств (в кассе, на расчетном и депозитных счетах ТСЖ) данным бухгалтерской отчетности на дату проверки. Замечаний по учету денежных средств и несоответствий с бухгалтерским учетом нет.
- соответствие расходования денежных средств статьям расходов Сметы доходов и расходов на 2024 год. Все проверенные расходы подтверждены документами и соответствуют статьям расходов.
- расчетные и платежные ведомости по заработной плате сотрудников. Заработная плата выплачивалась своевременно в соответствии со штатным расписанием ТСЖ и отдельными приказами по выплатам денежных средств сотрудникам.
 - действующие договоры, заключенные с поставщиками услуг, а также документы, подтверждающие выполнение и оплату произведенных работ (услуг). Задержек по оплате обязательств перед подрядчиками со стороны ТСЖ не выявлено. К оформлению документов и к их учету замечаний нет.

      

  По состоянию на 01.11.24 года оборотные активы ТСЖ составили (рублей):

Сумма на депозитных счетах в Газпромбанке      3 400 000 =
Касса                                                                             202 319 =
Расчетный счет                                                         1 321 114 =
Дебиторская задолженность контрагентов              438 193 =
Задолженность по целевым взносам                      8 068 430 =
Итого                                                                       13 430 056 =

 

Инвентаризация материальных средств.

Ревизионной комиссией была проведена инвентаризация основных фондов и материальных средств ТСЖ, состоящих на учете на 01.11.24 года, на сумму 80 488 216 рублей, в том числе основных средств на сумму 75 908 686 рублей и товарно-материальных ценностей на сумму 4 579 530 рублей.  Их наличие и сохранность подтверждены.

 

Проверка и анализ собираемости целевых взносов и арендных платежей.

            Сумма поступлений по обязательным взносам за 10 месяцев составила 24 152 112 рублей, в т.ч.  22 611 161 рублей взносы текущего года и 1 540 950 рублей взносы прошлых лет, что составляет 83,9% от плановых показателей. Общая задолженность по взносам собственников с учетом судебных претензий к неплательщикам за все периоды составляет: обязательные взносы - 6 137 555 рублей, за вывоз мусора – 1 323 640 рублей, на ремонт дорог – 607 235 рублей.
            Ревизионная комиссия отмечает недопустимо возросшую задолженность собственников по обязательным взносам, что приводит к недостатку денежных средств для обеспечения хозяйственной деятельности и расходованию депозита.
            Рекомендуем для исправления сложившейся ситуации выставлять счета по обязательным взносам ежемесячно с оплатой счетов не позднее 3-х дней после окончания расчетного месяца, а в случае несвоевременной оплаты начислять пени из расчета 0,1% за каждый день просрочки в соответствии с Правилами внутреннего распорядка ТСЖ (пункты 1.1,1.2), утвержденные 10.09.2012 года.  
            Сумма поступивших арендных платежей за 10 месяцев составила 1 546 200 рублей, что составляет 86,8% от общей суммы дохода по договорам аренды. Должником (неплательщиком) является арендатор офисных помещений ООО «АДВАГ Управление Активами» (237 500 рублей).
            Расходы по основным статьям сметы 2024 года за 10 месяцев находятся в пределах плановых значений, за исключением статьи «Обеспечение контроля доступа на территорию». Превышение по этой статье составило 555 тыс. рублей и было санкционировано Правлением ТСЖ.
            Первый раз в 2024 году «День посёлка» проводился на внебюджетные средства. Рекомендуемый добровольный взнос на праздник в размере от 5 до 50 тыс. рублей внес только 21 собственник. Внесённых денежных средств в размере 456 тыс. рублей было достаточно для проведения праздника. Рекомендуем запланировать расходы на проведение аналогичного мероприятия в следующем году в размере 500 тыс. рублей.

На основании проведенной проверки комиссия пришла к выводу, что финансовое положение ТСЖ устойчиво. Расходование денежных средств ведется в соответствии с утвержденной сметой.